采购部门如何编制现金预算

采购部门如何编制现金预算 采购与供应链专业社区 2018年6月27日 采购的功能变得越来越重要，已经可以为公司提供战略支持。

接下来，我们来谈谈采购的资金支持。

现金流量预测（或现金预算）是现金收入和支出的详细预算。

现金预算的目的是预测现金短缺或过剩，并留出一定的时间来制定应对计划。

正如我们每天所说的，如果家里有足够的食物，就没有必要恐慌。

采购部门也是如此。

如果你想紧急采购一些材料，而财务部门告诉你我手头没有钱支付货款，这让大家都很被动。

这也是采购协调其他部门进行现金预算的目的。

编制现金预算的步骤如下： 1. 预测销售额。

您可能会好奇为什么采购的现金预算与销售有关。

因为销售是与原材料的需求相对应的，只有当销售划定年度销售目标，并将目标分配到每个月时，采购才能根据这些销售目标知道采购多少相应的原材料。

2、预测应收账款转为现金的时间间隔，进而预测实际向客户收回现金的日期。

这需要财务和销售同时配合。

例如，如果您在 1 月 1 日出售，合同要求在收到后 30 天内付款。

这意味着你可以在2月1日拿到钱。

相应地，1月1日至2月1日期间，如果之前没有其他销售，公司就没有收入。

如果这期间必须付款，就只能编造故事，让供应商等待。

3.确定采购需求。

就像第一点所做的销售预测一样，根据销售预测我们需要准备采购需求预测。

根据需求预测，我们可以大致估算出什么时候需要下订单、什么时候到货、什么时候付款。

这样您就可以知道每个月的大概付款时间和金额。

以上是编制现金预算的粗略操作。

本文到此结束，希望对大家有所帮助。